ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСЬЮНЕФТЬ" ИНН:1102049832 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77898744 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года105111116122
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1111161220
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года172293168698161038153833
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года1686981610381538330
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года2256293612166537794
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года936121665377940
11503 Основные средства на конец отчетного года372546271120342078275155
11504 Основные средства на конец предыдущего года271120342078275155252444
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года78893878824840049253
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года87882484004925340328
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года28061058229204631
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10582892246316892
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года649205632005571205490788
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года632005577207490788299664
12103 Запасы на конец отчетного года14132309742933317913
12104 Запасы на конец предыдущего года30974293211791347052
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2138335520781876
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46737523416255355087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52341565645508740316
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000580069325107122
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года580069325107122114781
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14714489838351004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144898383510049214
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1734433461
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года344234614296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года64033236185168444186665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236185162442186665217535
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года713238868190739649677453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года868190739649677453517199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3600003600006400064000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года36000064000640001420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-78788-887216746421323
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-887216746421323-39948
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28121227127913146485323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27127913146485323-38528
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года421938425480455590386353
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года52085456934418732961
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года4569344187329618489
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года52085467631469667488551
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года467631469667488551394842
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23492326832054417951
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37844810483610460081620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10483610460081620141996
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года149395212351415
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года95212351415938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379941129280138518103579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года129280138518103579160885
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года713238868190739649677453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года868190739649677453517199
21103 Выручка за отчетный год668381619917582290517184
21104 Выручка за предыдущий год619917582290517184441670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год447883439781385948310616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год439781385948310616276385
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220498180136196342206568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180136196342206568165285
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55675615105709146373
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год61510570914637343652
22203 Управленческие расходы за отчетный год14565120141268518862
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12014126851886212063
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150258106612126566141333
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год106612126566141333109570
23203 Проценты к получению за отчетный год144525214321890
23204 Проценты к получению за предыдущий год25214321890629
23303 Проценты к уплате за отчетный год26946339993192542676
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33999319254267632812
23403 Прочие доходы за отчетный год426785674831457147731310
23404 Прочие доходы за предыдущий год67483145714773131095844
23503 Прочие расходы за отчетный год509631941857494993755038
23504 Прочие расходы за предыдущий год941857494993755038131131
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41911-1941615822776819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-194161582277681942100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год797-812-435-183
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год812-435-18378
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год639215071122624473
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год150711226244738268
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год215339482-8608925
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год39482-8608925-230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37672-1561864614161271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-156186461416127133602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37672-1561864614161271
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-156186461416127133602
32003 Величина капитала на 3136000064000640001420
32007 Величина капитала на 31-887216746421323-39948
32008 Величина капитала на 3127127913146485323-38528
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2107404614161271
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2107429600046141123851
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2107404614161271
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2107404614161271
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1114215618500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1114215618500
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11142000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)11142000
33003 Величина капитала на 313600003600006400064000
33007 Величина капитала на 31-78788-887216746521323
33008 Величина капитала на 3128121227127913146585323
36003 Чистые активы на 3128121127127913146485323
36004 Чистые активы на 312712791314658532338528
41103 Поступления – всего за отчетный год1128842104545927358191989880
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1083009974923836693689933
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год149300
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год2800634199274147302
41193 Прочие поступления за отчетный год4303266249717121292645
41203 Платежи – всего за отчетный год73326885128225972312052912
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год634751459702249392517591
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16123120741423415362
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год39205510432263640691
41293 Прочие платежи за отчетный год4318932846323109691479268
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год395574194177138588-63032
42103 Поступления – всего за отчетный год33058315512517
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год330013330
42203 Платежи – всего за отчетный год11512887622786433168
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год11512887622786433168
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-114798-87039-77092-651
43103 Поступления – всего за отчетный год100002960000353856
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000353856
43203 Платежи – всего за отчетный год44354433147965524293602
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год44354433111765524293602
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-433544-35479-6552460254
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15276871659-4028-3429
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год80176940468594781

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37672)/Стоимость активов (713238) = 5.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (447883+55675+14565) = 29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150258)/Выручка (668381) = 22.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37672)/Выручка (668381) = 5.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.441

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.651

Индекс Альтмана Z = -1.64

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (22.48%), рентабельность компании (5.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОСЬЮНЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить