Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов" ИНН:1102049889 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77898862 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1442273033153580
11504 Основные средства на конец предыдущего года2730331535804141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1442273033150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2730331535800
12103 Запасы на конец отчетного года226522915678841
12104 Запасы на конец предыдущего года22915678841584
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года48170
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142931525254682137561
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52525468213619244251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5335148132836812361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года481328368123613529
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2453283040
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3283048760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19884059958760670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5995876067582700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200282626887938262343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62688793826185052505
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3030300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1658714707146930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1470714693207050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16817149371492320935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14937149232093514658
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12025000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183466357266445941408
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35726644594091537847
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18346647751644590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4775164459409150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200282626887938262343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62688793826185052505
21103 Выручка за отчетный год280245175599229636136542
21104 Выручка за предыдущий год175599229636136542112378
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276071172873230353127260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172873230353127260115924
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41742726-7170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2726-71792820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41742726-7170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2726-71792820
23303 Проценты к уплате за отчетный год26534800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год348000
23403 Прочие доходы за отчетный год1758543139614
23404 Прочие доходы за предыдущий год54313961414
23503 Прочие расходы за отчетный год2644234616212682
23504 Прочие расходы за предыдущий год2346162126214456
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3023575-9420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год575-94266750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89144435337
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4443533781
24603 Прочее за отчетный год2521171020
24604 Прочее за предыдущий год117102600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год188014-10796277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14-10796278-8069
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год188014-10790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14-107962780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1880)/Стоимость активов (200282) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4174)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (276071+0+0) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4174)/Выручка (280245) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1880)/Выручка (280245) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.092

Индекс Альтмана Z = 0.732

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.49%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-изыскательский институт линейных газотранспортных объектов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить