ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАТИК ТРЕВЕЛ" ИНН:1102049952 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40800236 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111420
12104 Запасы на конец предыдущего года142022
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26512434056
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124340551347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3618366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18366112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31212754442
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127544411481
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31212754442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127544421481
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2708341218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83412181426
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424413224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года441322355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424413224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441322355
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31212754442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127544421481
21103 Выручка за отчетный год3908741470
21104 Выручка за предыдущий год87414702170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7589471096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94710961092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-368-73374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-733741078
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-368-73374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-733741078
23403 Прочие доходы за отчетный год275110
23404 Прочие доходы за предыдущий год11010
23503 Прочие расходы за отчетный год451295539
23504 Прочие расходы за предыдущий год295539243
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-544-357-165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-357-165845
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202842
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год284265
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-564-385-207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-385-207780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-564)/Стоимость активов (312) = -180.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (758+0+0) = -48.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-368)/Выручка (390) = -94.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-564)/Выручка (390) = -144.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.808

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.744

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.429

Индекс Альтмана Z = -5.189

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.86), коэффициент быстрой ликвидности (7.17), коэффициент текущей ликвидности (7.43), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-94.36%), рентабельность компании (-144.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАТИК ТРЕВЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить