Общество с ограниченной ответственностью "Империал" ИНН:1102050122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77899442 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4113510
11504 Основные средства на конец предыдущего года3514310
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года619478562
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4785620
12103 Запасы на конец отчетного года1744896807265
12104 Запасы на конец предыдущего года968072652384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5243109776820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109776820952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1751947683
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года947683372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года244422160414768
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21604147683708
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250612208215330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22082153303708
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года988652052807
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года520528071887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146961687712443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16877124431821
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года47900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151751687712523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16877125231821
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250612208215330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22082153303708
21103 Выручка за отчетный год14103213329843609
21104 Выручка за предыдущий год1364014360937045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13924811197035127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1346493512728688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1784213288482
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175284828357
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17841752504
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17525041866
23403 Прочие доходы за отчетный год39311904280
23404 Прочие доходы за предыдущий год190428038
23503 Прочие расходы за отчетный год103412581
23504 Прочие расходы за предыдущий год125811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46812398783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23987831903
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46812398783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23987831903

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4681)/Стоимость активов (25061) = 18.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1784)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139248+0+0) = 1.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1784)/Выручка (141032) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4681)/Выручка (141032) = 3.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.389

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.187

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.651

Индекс Альтмана Z = 5.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (3.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить