ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА РС" ИНН:1102050203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40802301 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1143049722930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года497229290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8618833655
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188336550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1151568556585
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года685565840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1151568556585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года685565840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1102162700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года627050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11031628015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6280150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2362390
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2483366570
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33665690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4845756570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57565690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1151568556585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года685565840
21103 Выручка за отчетный год64341937718724
21104 Выручка за предыдущий год19377187240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9001190918089
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11909174010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55347468635
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год746813230
22203 Управленческие расходы за отчетный год50800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50267468635
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год746813230
23503 Прочие расходы за отчетный год185308630
23504 Прочие расходы за предыдущий год3083440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год484171605
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71609790
24603 Прочее за отчетный год908900
24604 Прочее за предыдущий год8909740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год475162705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год627050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год475162700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год627050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4751)/Стоимость активов (11515) = 41.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5026)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (900+0+508) = 356.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5026)/Выручка (6434) = 78.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4751)/Выручка (6434) = 73.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.42

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.791

Индекс Альтмана Z = 34.515

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (23.79), коэффициент текущей ликвидности (23.79), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (78.12%), рентабельность компании (73.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬФА РС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить