ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЖАМИЛЬ" ИНН:1102050242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40802347 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года55741167752916
12104 Запасы на конец предыдущего года11677529161193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93105436508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1054365080
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6735000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12402127211880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1272118814240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12402127211881429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1272118814291199
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50578259500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года82595013180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50678359601328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83596013281018
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7335437228101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года437228101181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года73354372280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4372281010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12402127211881429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1272118814291199
21103 Выручка за отчетный год44581315782935226573
21104 Выручка за предыдущий год31578293522657320010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39524307532840225674
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30753284022525518956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50578259500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82595013180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50578259500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82595013180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50578259500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82595013180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5057825950899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82595013181054
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год50578259500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82595013180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5057)/Стоимость активов (12402) = 40.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5057)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39524+0+0) = 12.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5057)/Выручка (44581) = 11.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5057)/Выручка (44581) = 11.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.409

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.408

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.408

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.691

Индекс Альтмана Z = 7.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (11.34%), рентабельность компании (11.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЖАМИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить