ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УГРЭ" ИНН:1102050500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40802726 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141516
11504 Основные средства на конец предыдущего года151617
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года141516
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151617
12103 Запасы на конец отчетного года621515
12104 Запасы на конец предыдущего года151584
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3721136404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1136404271
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206170555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1705552480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6401321974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13219742835
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6541336990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13369902852
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-238-214-507
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-214-507-1046
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-228-204-497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-204-497-1036
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88215401487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154014873888
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88215401487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154014873888
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6541336990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13369902852
21103 Выручка за отчетный год4984864715763
21104 Выручка за предыдущий год86471576316102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4958833114981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83311498115955
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26316782
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год316782147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26316782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год316782147
23503 Прочие расходы за отчетный год251584
23504 Прочие расходы за предыдущий год158492
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1301698
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30169855
24603 Прочее за отчетный год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-24301698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30169840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-24301698
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30169840
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-214-5070
32008 Величина капитала на 31-204-4970
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-238-2140
33008 Величина капитала на 31-228-2040
41103 Поступления – всего за отчетный год536179950
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год528179580
41193 Прочие поступления за отчетный год80370
41203 Платежи – всего за отчетный год532583800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4658060
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год292352760
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год200
41293 Прочие платежи за отчетный год193522980
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36-3850
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период36-3850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-24)/Стоимость активов (654) = -3.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4958+0+0) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (4984) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-24)/Выручка (4984) = -0.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.259

Индекс Альтмана Z = -2.806

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (-0.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УГРЭ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить