ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛКОМ" ИНН:1102050852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40808781 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164164217
11504 Основные средства на конец предыдущего года217217188
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164164217
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года217217188
12103 Запасы на конец отчетного года561775617739917
12104 Запасы на конец предыдущего года399173991748816
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5503550324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года242440646
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147614761931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19301930225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года631566315641872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года418714187189687
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года633196331942089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420894208989875
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года596965969639352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года393523935278294
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года216121611815
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года181518151800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14631463922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9229229781
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года362436242737
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2737273711581
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года633196331942089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420894208989875
21103 Выручка за отчетный год12028212028293719
21104 Выручка за предыдущий год9371993719140604
21203 Себестоимость продаж за отчетный год980149801471651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7165171651111382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222682226822068
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220682206829222
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222682226822068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год220682206829222
23303 Проценты к уплате за отчетный год177177188
23304 Проценты к уплате за предыдущий год188188203
23404 Прочие доходы за предыдущий год331
23503 Прочие расходы за отчетный год156156135
23504 Прочие расходы за предыдущий год13513565
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219352193521748
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217482174828955
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год159215921735
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год173517351391
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год203432034320013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200132001327564

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20343)/Стоимость активов (63319) = 32.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (98014+0+0) = 22.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22268)/Выручка (120282) = 18.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20343)/Выручка (120282) = 16.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.321

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.472

Индекс Альтмана Z = 27.057

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (17.43), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (18.51%), рентабельность компании (16.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить