Общество с ограниченной ответственностью "Фирма Север" ИНН:1102050884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40808864 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4125661014
12104 Запасы на конец предыдущего года56610141251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года533110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4655971024
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года59710241251
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4655971024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59710241251
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года156374585
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года374585486
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года166384595
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года384595496
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года299213429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года213429755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299213429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года213429755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4655971024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59710241251
21103 Выручка за отчетный год87031201515000
21104 Выручка за предыдущий год12015148039000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69851114514000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11145136878000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17188701000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87011161000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11954961000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4965310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5233740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3745851000
23503 Прочие расходы за отчетный год36700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1563740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3745851000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1563740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3745851000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1563740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3745851000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (156)/Стоимость активов (465) = 33.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (523)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6985+1195+0) = 6.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (523)/Выручка (8703) = 6.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (156)/Выручка (8703) = 1.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.335

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.555

Индекс Альтмана Z = 6.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (6.01%), рентабельность компании (1.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить