ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАЙФУН" ИНН:1102050933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40809036 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21631843694
11504 Основные средства на конец предыдущего года31843694495
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21631817160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3184368380
12103 Запасы на конец отчетного года98210982956744
12104 Запасы на конец предыдущего года10981280769925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4189780418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года978190101266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года710971901769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года972956418379
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2110217348570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2173613711870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2326249165732025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2491657320253065
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2007166249051898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1662490518982881
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1775458490
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года54584900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1775458490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года54584900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142284819127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284819127184
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1422848190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2848191270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2326249165732025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2491657320253065
21103 Выручка за отчетный год502460291734611558
21104 Выручка за предыдущий год602917346115589574
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41067246118257081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год72461182570816388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год918-121755210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1217552144770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год918-121755210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1217552144770
23403 Прочие доходы за отчетный год23177461617
23404 Прочие доходы за предыдущий год17746161720
23503 Прочие расходы за отчетный год4343416711448
23504 Прочие расходы за предыдущий год3416711448460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год507-138153110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1381531136460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год162212487372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год212487372270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год345-159348243274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1593482432742476

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (345)/Стоимость активов (2326) = 14.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4106+0+0) = 22.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (918)/Выручка (5024) = 18.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (345)/Выручка (5024) = 6.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.292

Х5 = Выручка/Активы = 2.16

Индекс Альтмана Z = 6.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5), коэффициент быстрой ликвидности (7.94), коэффициент текущей ликвидности (14.86), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (18.27%), рентабельность компании (6.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТАЙФУН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить