ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРСАЛЬ" ИНН:1102051285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40810683 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года758582825334
12104 Запасы на конец предыдущего года828253340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года435509803
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5098030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1154687916137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года879161370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1154687916137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года879161370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1138267514117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года675141170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16420402020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года204020200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16420402020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года204020200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1154687916137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года879161370
21103 Выручка за отчетный год13869397284101154
21104 Выручка за предыдущий год972841011540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1337979440797732
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94407977320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год489628773422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год287734220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год489628773422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год287734220
23503 Прочие расходы за отчетный год322613
23504 Прочие расходы за предыдущий год26130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год486428513409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год285134090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год233217193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2171930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год463126343216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год263432160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4631)/Стоимость активов (11546) = 40.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4896)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133797+0+0) = 3.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4896)/Выручка (138693) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4631)/Выручка (138693) = 3.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 70.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.402

Индекс Альтмана Z = 83.477

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.65), коэффициент быстрой ликвидности (24.15), коэффициент текущей ликвидности (70.4), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (3.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРСАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить