общество с ограниченной ответственностью "Агат-М" ИНН:1102051528 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40811079 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года76523063102
12104 Запасы на конец предыдущего года230631022163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76523073107
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года230731072390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года76523073107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230731072390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152102489
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27624892311
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6132031618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203161879
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6132031618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203161879
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года76523073107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230731072390
21103 Выручка за отчетный год137648156771
21104 Выручка за предыдущий год481567713137
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123444276435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год442764352811
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142388336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год388336326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142388336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год388336326
23404 Прочие доходы за предыдущий год5400
23504 Прочие расходы за предыдущий год110060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142388265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год332336266
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год666748
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142310178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год266269218
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (142)/Стоимость активов (765) = 18.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1234+0+0) = 11.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (142)/Выручка (1376) = 10.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (142)/Выручка (1376) = 10.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.248

Индекс Альтмана Z = 3.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (10.32%), рентабельность компании (10.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Агат-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить