общество с ограниченной ответственностью "Продукты" ИНН:1102052017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40814959 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года325150202170
12104 Запасы на конец предыдущего года150202206236
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3251502020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1502022060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года325150202170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150202206236
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31501920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14001960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325150202170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150202206236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года325150202170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150202206236
21103 Выручка за отчетный год1223562980872
21104 Выручка за предыдущий год980980247830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1191560978870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год978978245828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Продукты

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Продукты

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Продукты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (325) = 9.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Продукты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1191+0+0) = 2.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Продукты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (1223) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Продукты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (1223) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Продукты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Продукты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Продукты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Продукты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Продукты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Продукты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.62%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Продукты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить