Общество с ограниченной ответственностью "Роспродукт" ИНН:1102052338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40817121 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15911591365
12104 Запасы на конец предыдущего года15913650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года531531559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5315590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21232123925
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21239252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21232123925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21239252
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-218-218-170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-218-1700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175717571095
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года175710950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5845840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58402
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234123411095
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234110952
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21232123925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21239252
21104 Выручка за предыдущий год522300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50581560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год165-1560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год165-1560
23504 Прочие расходы за предыдущий год114140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51-1700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-50-1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2123) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.093

Индекс Альтмана Z = 4.658

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Роспродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить