ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМАТЕРИАЛЫ" ИНН:1102052360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40817194 ОКВЭД:14.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12241761410664
11504 Основные средства на конец предыдущего года7614106640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12241761410664
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7614106640
12103 Запасы на конец отчетного года1212944
12104 Запасы на конец предыдущего года129440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166101130219375
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11302193750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года199550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года995500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года166231132329869
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11323298690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года288641893740533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18937405330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года220181466031353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14660313530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2560211175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2111750
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года425642560
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года425680050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года684642779180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года427791800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года288641893740533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18937405330
21103 Выручка за отчетный год16149693236542
21104 Выручка за предыдущий год6932365420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9043226500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22650321990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7106-1571836542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1571843430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7106-157184343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1571843430
23403 Прочие доходы за отчетный год659771281
23404 Прочие доходы за предыдущий год7712810
23503 Прочие расходы за отчетный год82737561
23504 Прочие расходы за предыдущий год7375610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7683-156844063
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1568440630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3272381540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23815400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7356-159222523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1592225230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7356)/Стоимость активов (28864) = 25.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9043+0+0) = 78.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7106)/Выручка (16149) = 44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7356)/Выручка (16149) = 45.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.487

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.216

Индекс Альтмана Z = 9.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (44%), рентабельность компании (45.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМАТЕРИАЛЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить