Общество с ограниченной ответственностью "Ласточка" ИНН:1102052419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40817296 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46480
11504 Основные средства на конец предыдущего года4800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4800
12103 Запасы на конец отчетного года242584
12104 Запасы на конец предыдущего года258436
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года252684
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268436
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года748436
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года596272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года627225
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года697282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года728235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года221
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года748436
21103 Выручка за отчетный год474556428
21104 Выручка за предыдущий год556428306
21203 Себестоимость продаж за отчетный год398451360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451360214
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7610568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1056892
22103 Коммерческие расходы за отчетный год796721
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год672186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-33847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38476
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33847
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38475
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33847
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38475
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-33847
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (71) = -4.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (398+79+0) = -0.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (474) = -0.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (474) = -0.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.5

Индекс Альтмана Z = 37.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (12.5), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-0.63%), рентабельность компании (-0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить