общество с ограниченной ответственностью "Грант" ИНН:1102052659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97135020 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года266712336434402735255831
11504 Основные средства на конец предыдущего года336434402747256830167432
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14434170
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года345170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2668563364684027520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3364684027522568470
12103 Запасы на конец отчетного года140442495622271122405
12104 Запасы на конец предыдущего года49562227182240534238
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1002436541016352147821
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года654101898615308038909
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3331713162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331714162476
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года321125519300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1255193021310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241009116260598990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года116260625411778850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года507865452728462651426236
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года452728465293434732241063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года554239732375060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3973237354228530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5552397423751610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39742373642286310
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4895575767630
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5757675332480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4895575767630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5757675332480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года313808318058372628282290
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года318058372628282290208290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1836108917145744143936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года891714854812633132763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4974184072294183720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4072294211764086210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года507865452728462651426236
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года452728465293434732241063
21103 Выручка за отчетный год124725163875201788152703
21104 Выручка за предыдущий год16387520178815270391747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1099431467291683400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1467291683331344920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1478217146334480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1714633455182110
22203 Управленческие расходы за отчетный год7353648363630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6483636338070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год742910663270850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1066327092144040
23403 Прочие доходы за отчетный год83345681653939982
23404 Прочие доходы за предыдущий год56816539399823471
23503 Прочие расходы за отчетный год15683132221521547637
23504 Прочие расходы за предыдущий год1322215204478499450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год793122184090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31221842765370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год987164916768
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1649169275145
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-862-99635150
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-996351510840
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1102800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год28-190
24604 Прочее за предыдущий год11973320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64237814654144980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237814669515585623
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год642378146540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23781466951550
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31397323735400
32008 Величина капитала на 31397423736400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64237800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)64237800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))64237800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)64237800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34254000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)34254000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34254000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)34254000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3155423973200
33008 Величина капитала на 3155523974200
41103 Поступления – всего за отчетный год691528300100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год683648299600
41193 Прочие поступления за отчетный год788500
41203 Платежи – всего за отчетный год554453625900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12801400500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5691554000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17528170900
41293 Прочие платежи за отчетный год309461500500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год137074674200
42103 Поступления – всего за отчетный год3620422000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год3620422000
42203 Платежи – всего за отчетный год173565264500
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год131064907500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4250357000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-13736-4842500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-29-168300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью Грант

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью Грант

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью Грант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (507865) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью Грант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109943+0+7353) = 6.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью Грант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7429)/Выручка (124725) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью Грант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (124725) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью Грант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью Грант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью Грант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью Грант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью Грант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.011

Индекс Альтмана Z = 0.753

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью Грант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью Грант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить