ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ "ЧИБЬЮ" ИНН:1102053765 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97141925 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1905201322
11504 Основные средства на конец предыдущего года201322465
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1905201322
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201322465
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года362327953
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279531
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1282114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2114193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3751281617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2816171007
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56563017339
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30173391472
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54072949161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2949161-1463
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24968178
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года681782935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24968178
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года681782935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56563017339
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30173391472
21103 Выручка за отчетный год568548723889
21104 Выручка за предыдущий год487238894013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год300319102255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191022553527
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год268229621634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29621634486
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год268229621634
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29621634486
23503 Прочие расходы за отчетный год22417410
23504 Прочие расходы за предыдущий год1741017
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год245827881624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27881624469
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245827881624
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27881624469

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2458)/Стоимость активов (5656) = 43.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2682)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3003+0+0) = 89.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2682)/Выручка (5685) = 47.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2458)/Выручка (5685) = 43.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.715

Индекс Альтмана Z = 31.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (15.06), коэффициент текущей ликвидности (15.06), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (47.18%), рентабельность компании (43.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ КАБИНЕТ ЧИБЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить