ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1102054085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97147945 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1754577381020
11504 Основные средства на конец предыдущего года45773810201305
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1754577380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45773810200
12103 Запасы на конец отчетного года2810311933
12104 Запасы на конец предыдущего года1021193326
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2768249614752094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2496147620943189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192188418673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188418673183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2988278720120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2786201328000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3163324427513820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3243275138204703
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1564014230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1471022210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1574148114332231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1481143322312126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13561482998990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14819989901372
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года23303200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года28103200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1589176313170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1762131813100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3163324427513820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3243275138204703
21103 Выручка за отчетный год13816145531520818522
21104 Выручка за предыдущий год14553152081852222468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13230139931456816676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13993145681667620141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5865606400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56064018460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5865606400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56064018460
23403 Прочие доходы за отчетный год48391710
23404 Прочие доходы за предыдущий год3917100
23503 Прочие расходы за отчетный год133146188250
23504 Прочие расходы за предыдущий год146188250303
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5014534690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45346916060
24603 Прочее за отчетный год40804670
24604 Прочее за предыдущий год40704500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год934621156
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46211561515
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46011560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (3163) = 2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13230+0+0) = 4.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (586)/Выручка (13816) = 4.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (13816) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.991

Индекс Альтмана Z = 5.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (4.24%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить