ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛ СТ - КОМИ" ИНН:1102054127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97148075 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года623530447562
11504 Основные средства на конец предыдущего года530447562577
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6235304470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5304475620
12103 Запасы на конец отчетного года36198588663870740547
12104 Запасы на конец предыдущего года58866387074054738279
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6295284103620817862
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28410362211691011412
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28209359391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2093461343381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4252187485752740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8748575274588000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43144880157572159362
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88015757215936250649
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10327-5573-8627-12624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5573-8627-12624-22327
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200920084081474
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200840814741714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51462915808394070512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91580839407051271262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5347193588843480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9358884348719860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43144880157572159362
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88015757215936250649
21103 Выручка за отчетный год199856301548262205346227
21104 Выручка за предыдущий год301548262205346227662724
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204109305468266010348192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год305468266010348192665760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4253-3920-38050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3920-3805-19650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4253-3920-38050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3920-3805-19650
23304 Проценты к уплате за предыдущий год20204976
23403 Прочие доходы за отчетный год118722387588872
23404 Прочие доходы за предыдущий год722387588872324
23503 Прочие расходы за отчетный год619323019951255
23504 Прочие расходы за предыдущий год3230199512552734
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47545329380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53293856030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47545329385603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5329385603-5522

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4754)/Стоимость активов (43144) = -11.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (204109+0+0) = -2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4253)/Выручка (199856) = -2.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4754)/Выручка (199856) = -2.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.193

Индекс Альтмана Z = -2.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-2.13%), рентабельность компании (-2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛ СТ - КОМИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить