ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ" ИНН:1102054134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97148100 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1146987892785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года811580573502
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2844091
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1147090732861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года839980973595
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1147090732861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года839980973595
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-204139534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141293360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1166789332327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года825877793235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1167489332327
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года825878043235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1147090722861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года839980973595
21103 Выручка за отчетный год3215456722285
21104 Выручка за предыдущий год45672033923620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3263462422044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46242022523512
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-48-57241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-57114108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-48-57241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-57114108
23403 Прочие доходы за отчетный год82850
23404 Прочие доходы за предыдущий год28520940
23503 Прочие расходы за отчетный год30438024
23504 Прочие расходы за предыдущий год37820440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-344-152217
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-150164108
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-345-154174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15212096

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-345)/Стоимость активов (11470) = -3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-48)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3263+0+0) = -1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-48)/Выручка (3215) = -1.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-345)/Выручка (3215) = -10.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Индекс Альтмана Z = -0.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-1.49%), рентабельность компании (-10.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЕГАЗИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить