Общество с ограниченной ответственностью "ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА" ИНН:1102054991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97152834 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года32862316273474029292
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года316273474029292567
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года115790953077811763967
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года953077811763967117542
11503 Основные средства на конец отчетного года20519577181736101978057315969094
11504 Основные средства на конец предыдущего года18173610197805731596909419706590
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2039383021134461459844614596287363
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года113446145984461459628736360879513
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года607546573324493260765675
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года573324493260765675726207
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года17485999934471176980513376
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9934471176980513376456869
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года226962676133313460120009815113637084
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13331346012000981511363708482488317
12103 Запасы на конец отчетного года3027148258635327301127560171
12104 Запасы на конец предыдущего года2586353273011275601716768154
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года56769874632652916797021
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года874632652916797021539402
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45342764170977861168005110948319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17097786116800511094831910799559
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31104334786017653982751055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34786017653982751055710834
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года114749165958163357128555
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года165958163357128555351629
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48852473210725892699183422185121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21072589269918342218512119169578
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года275815149154386049147001649135822205
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154386049147001649135822205101657895
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года205068000845760008151600071516000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года84576000815160007151600031516000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года15626326133609941336790012232716
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года13360994133679001223271612454370
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7969287302000000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3020000000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1868426179444717625091461005
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года179444717625091461005389627
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22559631283132412825869927772764
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28313241282586992777276423592406
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253091670131064682124905108112982485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13106468212490510811298248567952403
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5683974567522757260165772023
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года5675227572601657720234227015
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года182525738392231204375838860
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года383922312043758388602466386
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года75092319514450693039111697285
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года951445069303911169728511785133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1289043511660762130602918082518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1166076213060291808251819652853
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2323813214615521058592245808
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2146155210585922458082267506
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15214248138069171516615011142435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13806917151661501114243521920359
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года275815149154386049147001649135822205
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154386049147001649135822205101657895
21103 Выручка за отчетный год39072767365444794086880334350280
21104 Выручка за предыдущий год36544479408688033435028031798258
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28960834286945723316598227348420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28694572331659822734842024172342
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10111933784990777028217001860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7849907770282170018607625916
22103 Коммерческие расходы за отчетный год856167951381761129878
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7951381761129878263987
22203 Управленческие расходы за отчетный год5869886568093749635214559178
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5680937496352145591784209167
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4156431208945726575392312804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2089457265753923128043152762
23203 Проценты к получению за отчетный год277631035149223877384372
23204 Проценты к получению за предыдущий год1035149223877384372117501
23403 Прочие доходы за отчетный год77497510384916147267404397
23404 Прочие доходы за предыдущий год1038491614726740439727596939
23503 Прочие расходы за отчетный год6733107186911821279033472831
23504 Прочие расходы за предыдущий год1869118212790334728313722678
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1773938229397912869817802576
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22939791286981780257627551743
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9868731000690431881266954
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10006904318812703121120232
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1316186411041400893540347
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год411041400893540347493374
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год8747-50789-460071545008
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-50789-4600715621854171050
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год120449135568-24891739468
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год135568-24891743412-712441
24603 Прочее за отчетный год4006372134440
24604 Прочее за предыдущий год7213444-1659110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-268917214795746387466030082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1479574638746603008221548010
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год2274873012838770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-414299147957419226236030082
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14795741922623603008221548010
32003 Величина капитала на 3184576000815160007151600031516000
32005 Величина капитала на 3116380994133679001223271612454370
32006 Величина капитала на 31179444717625091461005389627
32007 Величина капитала на 3128313241282586992777276423592406
32008 Величина капитала на 3113106468212490510811298248567952403
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)12049200030600001000000040000000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)7224160302000012838770
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12771616075595741192262346030082
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)2274873012838770
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)2274873012838770
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)4949287302000000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)4949287302000000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5689172140000001000000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5689172140000001000000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2689172000
33218 Убыток (ИТОГО)2689172000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3000000140000001000000
33278 Дивиденды (ИТОГО)3000000140000001000000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-9541-6906-148693-221654
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95416906148693221654
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)73979319383015041071378
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-73979-31938-301504-1071378
33003 Величина капитала на 31205068000845760008151600071516000
33005 Величина капитала на 3123595613163809941336790012232716
33006 Величина капитала на 311868426179444717625091461005
33007 Величина капитала на 3122559631283132412825869927772764
33008 Величина капитала на 31253091670131064682124905108112982485
36003 Чистые активы на 31253091670131064682124905108112982485
36004 Чистые активы на 3113106468212490510811298248567952403
41103 Поступления – всего за отчетный год40799314370725724111680046939670
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год38744430359477793980451645784268
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год558273655730521986105890
41193 Прочие поступления за отчетный год14966114690637902981049512
41203 Платежи – всего за отчетный год56923634363471073413548346643382
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24242425228686532071079415986659
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6493198683299065068365901412
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10317301090912395314297351
41293 Прочие платежи за отчетный год251562815554552533432224457960
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-161243207254656981317296288
42103 Поступления – всего за отчетный год281534026812446268
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год130302676415
42193 Прочие поступления за отчетный год28023100908498
42203 Платежи – всего за отчетный год386615565814701291420838810728
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год32802531237625479572530199
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год100215878737783787
42293 Прочие  платежи за отчетный год585892343845275849496742
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3584621-6581470-12911527-36364460
43103 Поступления – всего за отчетный год1994928760800001000000040445258
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год1994928760800001000000040000000
43203 Платежи – всего за отчетный год277158164152750554522329305
43293 Прочие платежи за отчетный год277158241527261900329305
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год196721294438473494454838115953
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-36812-1417532-9856622047781

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2689172)/Стоимость активов (275815149) = -0.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4156431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28960834+85616+5869886) = 11.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4156431)/Выручка (39072767) = 10.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2689172)/Выручка (39072767) = -6.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.13

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.138

Х5 = Выручка/Активы = 0.142

Индекс Альтмана Z = 4.886

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (16.41), коэффициент текущей ликвидности (16.62), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (10.64%), рентабельность компании (-6.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАЗПРОМ ПЕРЕРАБОТКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить