ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕР ФИНАНС" ИНН:1102055032 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97152946 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135171234
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1712340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года372447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172195281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1952810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года172195465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1954650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14968141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года681410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23127324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1273240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23127324
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1273240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года172195465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1954650
21103 Выручка за отчетный год228125952330
21104 Выручка за предыдущий год259523300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211825122176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251221760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16383154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год831540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16383154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год831540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16383154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год831540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год242523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13958131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год581310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (139)/Стоимость активов (172) = 80.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (163)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2118+0+0) = 7.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (163)/Выручка (2281) = 7.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (139)/Выручка (2281) = 6.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.866

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.808

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.948

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.478

Индекс Альтмана Z = 21.488

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.61), коэффициент быстрой ликвидности (7.48), коэффициент текущей ликвидности (7.48), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (7.15%), рентабельность компании (6.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕР ФИНАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить