Общество с ограниченной ответственностью "СВЕМА ПЛЮС" ИНН:1102055138 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97149559 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года706
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года800
11504 Основные средства на конец предыдущего года81930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71625
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162530
12103 Запасы на конец отчетного года146841315911264
12104 Запасы на конец предыдущего года131591126410263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года107501198611383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11986113946870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3430329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года303292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254682544822687
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года254482268717171
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254752546422712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254642271217201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6280393
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4950284
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года638505403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505403294
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1888007900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года190300560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5957592914409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59291440916347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24837592922309
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249591440916907
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254752546422712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254642271217201
21103 Выручка за отчетный год1037218812497129
21104 Выручка за предыдущий год881249712980376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год961078793291793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год777609691476464
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76141925336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103642153912
22103 Коммерческие расходы за отчетный год690504998
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год991003788
22203 Управленческие расходы за отчетный год3970123
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год312192215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192215124
23403 Прочие доходы за отчетный год63860
23404 Прочие доходы за предыдущий год8609
23503 Прочие расходы за отчетный год242176106
23504 Прочие расходы за предыдущий год17610626
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год133102109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102109107
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272022
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1068287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год828785
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год106087
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82085

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (25475) = 0.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96107+6905+397) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (312)/Выручка (103721) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (103721) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 5.099

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СВЕМА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить