ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИБЫЛЬ" ИНН:1102055160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97153615 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года606060
11504 Основные средства на конец предыдущего года60600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года606060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60600
12103 Запасы на конец отчетного года215254331
12104 Запасы на конец предыдущего года2543310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180141251
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1412510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33405
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года428435587
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4355870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года487494647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4956470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-216-61321
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-613210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-206-51331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-513310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года304304304
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3043040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38924212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года242130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года693545316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5463160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года487494647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4956470
21103 Выручка за отчетный год7917321844
21104 Выручка за предыдущий год73218440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105213890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год791-320455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3204550
22203 Управленческие расходы за отчетный год88600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-95-320455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3204550
23503 Прочие расходы за отчетный год323441
23504 Прочие расходы за предыдущий год34410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-127-354414
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3544140
24603 Прочее за отчетный год282847
24604 Прочее за предыдущий год28470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-155-382367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3823670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-155-382367
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3823670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-155)/Стоимость активов (487) = -31.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+886) = -10.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-95)/Выручка (791) = -12.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-155)/Выручка (791) = -19.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.297

Индекс Альтмана Z = -2.578

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (-12.01%), рентабельность компании (-19.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИБЫЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить