ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС" ИНН:1102055346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97153940 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12699569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99569501
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2192320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года232024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345331569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года331569525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345331569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331569525
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-431191-15
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191-15158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года776140584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140584367
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года776140584
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года140584367
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345331569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331569525
21103 Выручка за отчетный год451237290
21104 Выручка за предыдущий год37290580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48823497171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3437171424
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-370232-171
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год292-171156
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-370232-171
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год292-171156
23503 Прочие расходы за отчетный год157243
23504 Прочие расходы за предыдущий год6232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-527208-174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230-174154
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-527208-174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230-174154

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-527)/Стоимость активов (345) = -152.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-370)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4882+0+0) = -7.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-370)/Выручка (4512) = -8.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-527)/Выручка (4512) = -11.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.528

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.528

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.555

Индекс Альтмана Z = -24.026

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (-1.25), рентабельность продукции (-8.2%), рентабельность компании (-11.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮРИДИЧЕСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить