Общество с ограниченной ответственностью "Бренд" ИНН:1102055635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81028486 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года929292
12104 Запасы на конец предыдущего года929274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11557539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55753952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1998186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года98186719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года122747817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года747817845
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года122747817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года747817845
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122514675
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года514675793
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23314252
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23314252
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года122747817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года747817845
21103 Выручка за отчетный год30953
21104 Выручка за предыдущий год953290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180160161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160161257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-150-151-108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-151-10833
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-150-151-108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-151-10833
23503 Прочие расходы за отчетный год91012
23504 Прочие расходы за предыдущий год10127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-159-161-118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-161-11826
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-159-161-118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-161-11821

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (122) = -130.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (180+0+0) = -83.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-150)/Выручка (30) = -500 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (30) = -530 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -3.294

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-500%), рентабельность компании (-530%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бренд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить