ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОМОНТАЖ" ИНН:1102055699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12896680 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47983531787813840114
11504 Основные средства на конец предыдущего года53179781384011417821
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года418419661185
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года419661185144
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9057733390
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года77233900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49306543707913840299
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54370791384029917965
12103 Запасы на конец отчетного года104986
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года96500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77347813125454834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78131254548341438
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1600481285522168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4812855221682690
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года915015275
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1501527561
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года934480202566627163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года802025666271634189
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586506239010480467462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года623901048046746222154
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года149149149149
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года149149149149
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2956295629562956
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2956295629562956
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2400024000240000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года240002400000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27017267932443023854
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26793244502385417697
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54122538985153526959
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53898515552695920802
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7397400162720
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года344346288287
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года347288287255
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3441085768816559
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1085768816559255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года418474074558123944
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года740745561239441097
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года418474074558123944
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года740745561239441097
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586506239010480467462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года623901048046746222154
21103 Выручка за отчетный год27893282312620716340
21104 Выручка за предыдущий год28231262071634015762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14746572710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65727100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26419275742593616340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27574259361634015762
22203 Управленческие расходы за отчетный год2684624312233307468
22204 Управленческие расходы за предыдущий год243122332274686197
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-427326226068872
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3262261488729565
23203 Проценты к получению за отчетный год2000
23303 Проценты к уплате за отчетный год76141686864
23304 Проценты к уплате за предыдущий год61416868640
23403 Прочие доходы за отчетный год33512264621340
23404 Прочие доходы за предыдущий год22646213403475
23503 Прочие расходы за отчетный год2599223851970306
23504 Прочие расходы за предыдущий год2238519573063930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год320290910847702
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2909110577029110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год992669821551
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26698315511876
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-3216-2911
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год16-291-117
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-358231
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год58231-18
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2424764019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22423435766157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234359661577271
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22423435766157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год234359661577271
32003 Величина капитала на 31149149149149
32005 Величина капитала на 31269562695629562956
32007 Величина капитала на 3126793244502385417697
32008 Величина капитала на 3153898515552695920802
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22423435766157
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2242343245766157
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22423435766157
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)22423435766157
33003 Величина капитала на 31149149149149
33005 Величина капитала на 312695626956269562956
33007 Величина капитала на 3127017267932443023854
33008 Величина капитала на 3154122538985153526959
36003 Чистые активы на 31541220026959
36004 Чистые активы на 31538980020802
41103 Поступления – всего за отчетный год33112644903843518634
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2459731551274660
41193 Прочие поступления за отчетный год8515329391096923
41203 Платежи – всего за отчетный год2507163654177419141
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2129388683878924
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9248766413031304
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год761416861390
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год241026861577
41293 Прочие платежи за отчетный год134461650881883946
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8041836206949493
42203 Платежи – всего за отчетный год57446982233356287
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год48685918207556287
42293 Прочие  платежи за отчетный год876106425800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5744-6982-23335-6287
43203 Платежи – всего за отчетный год7456661887227328
43293 Прочие платежи за отчетный год745666188725528
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-745-666115128-5528
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1552-1280712487-2322

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (58650) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1474+0+26846) = -1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-427)/Выручка (27893) = -1.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (27893) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.953

Индекс Альтмана Z = 13.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-1.53%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить