Общество с ограниченной ответственностью "ДекорСтройсервис" ИНН:1102055755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81028629 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года75170
12104 Запасы на конец предыдущего года70282
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1615367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2366437
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года437322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2366437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года437322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96193
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года45896
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1577245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2035341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года341129
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2366437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года437322
21103 Выручка за отчетный год6631632
21104 Выручка за предыдущий год163272
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3641676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1676309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год299-44
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-44-237
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год299-44
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-44-237
23403 Прочие доходы за отчетный год1750
23503 Прочие расходы за отчетный год17210
23504 Прочие расходы за предыдущий год1010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302-54
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-54-247
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6765
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6517
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год235-119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119-264

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (235)/Стоимость активов (2366) = 9.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (364+0+0) = 82.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (663) = 45.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (235)/Выручка (663) = 35.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.163

Индекс Альтмана Z = 3.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (45.1%), рентабельность компании (35.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДекорСтройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить