ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРО АЛЬЯНС" ИНН:1102055829 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81028701 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5776624867190
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6248671971910
11503 Основные средства на конец отчетного года247694250892265500275086
11504 Основные средства на конец предыдущего года250892265500275086146056
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2534712571402722200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2571402722202822770
12103 Запасы на конец отчетного года120415925046915937607
12104 Запасы на конец предыдущего года92504691593760716118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53221110010805172409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111001080544713160056
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4549445509180320
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года45509180321050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года173100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года310061
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1023331033851143790
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1033851143791275910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2735822525302123780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2525302123782100160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года527053509669484598492293
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года509669484598492293329953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-433662-421841-4080930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-421841-408093-3617970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-433652-421831-408083-361787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-421831-408083-361787-274575
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года838353797279792795777172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года797279792795777172583903
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1218521342219988576908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года134221998857690820625
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9602049315008926800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9315008926808540800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года527053509669484598492293
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года509669484598492293329953
21103 Выручка за отчетный год1354883752540
21104 Выручка за предыдущий год8837525402029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3630037006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год991883750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8837520000
22203 Управленческие расходы за отчетный год618715561329460
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1556132946364660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5196-14678-328710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14678-32871-344660
23303 Проценты к уплате за отчетный год379601280750785
23404 Прочие доходы за предыдущий год1157550411826555716
23503 Прочие расходы за отчетный год10582276121120894
23504 Прочие расходы за предыдущий год22761211208947216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10050-13748-462950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13748-46295-870850
24603 Прочее за отчетный год1770000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11820-13748-46295-87212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13748-46295-87210-36291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11820-13748-462950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13748-46295-872100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11820)/Стоимость активов (527053) = -2.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (363+0+6187) = -79.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5196)/Выручка (1354) = -383.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11820)/Выручка (1354) = -872.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.288

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.451

Индекс Альтмана Z = 1.216

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.216<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (-383.75%), рентабельность компании (-872.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРО АЛЬЯНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить