ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА" ИНН:1102055836 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81028718 ОКВЭД:72.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3948
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2756071090
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6071090662
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2756101099
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6101099710
12103 Запасы на конец отчетного года15323
12104 Запасы на конец предыдущего года323207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года368111702498
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года117014067626
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3510700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года343948427382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года484273825873
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года716360649903
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6064990313706
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7438667411002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66741100214416
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38324670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46745910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38424774601
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47746019505
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года359661976401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года619764014911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года359661976401
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года619764014911
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7438667411002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66741100214416
21103 Выручка за отчетный год252732751237324
21104 Выручка за предыдущий год275123732418951
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155962011529095
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201152179415956
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год967773978229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7397155302995
22203 Управленческие расходы за отчетный год560559590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год595973010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год407214388229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143882292995
23203 Проценты к получению за отчетный год781640
23204 Проценты к получению за предыдущий год1645160
23403 Прочие доходы за отчетный год463158683
23404 Прочие доходы за предыдущий год1581675121
23503 Прочие расходы за отчетный год615884582
23504 Прочие расходы за предыдущий год8845824679
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39988768330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87683303437
24603 Прочее за отчетный год6328240
24604 Прочее за предыдущий год82411450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3366527185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5271852620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3366520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5271850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3366)/Стоимость активов (7438) = 45.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4072)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15596+0+5605) = 19.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4072)/Выручка (25273) = 16.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3366)/Выручка (25273) = 13.32 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.453

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.068

Индекс Альтмана Z = 9.362

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (16.11%), рентабельность компании (13.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАНТПЛЮСУХТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить