Общество с ограниченной ответственностью "Галла-Тур" ИНН:1102056251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81034937 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211929
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1929153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49926865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2686547
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52028794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28794200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52028796
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28796207
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48528731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2873130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35015
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52028796
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28796207
21103 Выручка за отчетный год8731065888
21104 Выручка за предыдущий год10658880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год586750751
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7507510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год287315137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3151370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год287315137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3151370
23503 Прочие расходы за отчетный год5139127
23504 Прочие расходы за предыдущий год391270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23627610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38209
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1982561
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (520) = 38.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (287)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (586+0+0) = 48.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (287)/Выручка (873) = 32.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (873) = 22.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.933

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.454

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.857

Индекс Альтмана Z = 24.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.26), коэффициент быстрой ликвидности (14.86), коэффициент текущей ликвидности (14.86), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (32.88%), рентабельность компании (22.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Галла-Тур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить