Общество с ограниченной ответственностью "КрасКом" ИНН:1102056526 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81035285 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6110633965686797
11504 Основные средства на конец предыдущего года6339656867977100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6110633965680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6339656867970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79975435406568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5435406568695
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43519
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8001543940680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5439406812900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1411111778106368087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117781063680877823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12636105355840449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105355840449-209
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24024019550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года240195500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1235100328415590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1003284155902740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1475124347960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1243479655900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1411111778106368087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117781063680877823
21103 Выручка за отчетный год6923757678757465
21104 Выручка за предыдущий год7576787574651944
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3862226017484939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2260174849391880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3061531661270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5316612725260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3061531661270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5316612725260
23404 Прочие доходы за предыдущий год106000
23503 Прочие расходы за отчетный год59530712721459
23504 Прочие расходы за предыдущий год3071272145955
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2466511548550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5115485510670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3654204500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42045002
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2101469544051067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4695440510677

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2101)/Стоимость активов (14111) = 14.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3862+0+0) = 79.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3061)/Выручка (6923) = 44.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2101)/Выручка (6923) = 30.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.149

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.567

Индекс Альтмана Z = 13.799

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.42), коэффициент текущей ликвидности (5.42), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (44.21%), рентабельность компании (30.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КрасКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить