Общество с ограниченной ответственностью "Газохранатехно" ИНН:1102056886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81039337 ОКВЭД:45.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года261468730
11504 Основные средства на конец предыдущего года468730589
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261468730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года468730589
12103 Запасы на конец отчетного года860803617
12104 Запасы на конец предыдущего года803617465
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97556860559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68605781287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года452233370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года233370244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1106778961546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года789615651996
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1132883652276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года836522952585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23792022888
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20228881977
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года69684135565
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41355650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19812208823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2208842608
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года894963431388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63431407608
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1132883652276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года836522952585
21103 Выручка за отчетный год99521443810444
21104 Выручка за предыдущий год14438104448993
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92761298211019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12982110197467
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6761456-575
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1456-5751526
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6761456-575
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1456-5751526
23503 Прочие расходы за отчетный год9874179
23504 Прочие расходы за предыдущий год74179122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5781382-754
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1382-7541404
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год222248335
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год248335257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3561134-1089
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1134-10891147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (356)/Стоимость активов (11328) = 3.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (676)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9276+0+0) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (676)/Выручка (9952) = 6.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Рентабельность компании

Чистая прибыль (356)/Выручка (9952) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.266

Индекс Альтмана Z = 5.984

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (6.79%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газохранатехно

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить