ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ЛЕНИНА, 50" ИНН:1102057047 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81039646 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11994193
12104 Запасы на конец предыдущего года941930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10001243930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1243930922
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4605211044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года521104466
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157918582167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18582167988
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157918582167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18582167988
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129614942011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14942011444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283363156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года364155544
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года283363156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года364155544
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157918582167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18582167988
21103 Выручка за отчетный год519551085192
21104 Выручка за предыдущий год510850904949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год512750275192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502733024949
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8117880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8117880
23503 Прочие расходы за отчетный год2135500
23504 Прочие расходы за предыдущий год5501150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-145-4690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46916730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-198-5170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51715490
61003 Остаток средств на начало отчетного года52100
62203 Целевые взносы за отчетный год531400
62503 Прочие за отчетный год9600
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год531800
63503 Прочие за отчетный год15300
64003 Остаток средств на конец отчетного года46000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-198)/Стоимость активов (1579) = -12.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5127+0+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68)/Выручка (5195) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-198)/Выручка (5195) = -3.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.58

Индекс Альтмана Z = 9.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (5.16), коэффициент текущей ликвидности (5.58), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (-3.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ЛЕНИНА, 50

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить