ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ" ИНН:1102057520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81043534 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года608246
11504 Основные средства на конец предыдущего года824676
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года608250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года824976
12103 Запасы на конец отчетного года6500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2702271627194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27162719526584
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200043616161
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4361616110400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153341832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3341832979
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года151052
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года115210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4796742135239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74213524038218
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4856750335289
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75033528938294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3453663935058
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года66393505837343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3463664935068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66493506837353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1393854221
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года854221941
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1393854221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года854221941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4856750335289
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75033528938294
21103 Выручка за отчетный год48222373736
21104 Выручка за предыдущий год2237373646484
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1056191084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61910842991
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37716182652
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1618265243493
22203 Управленческие расходы за отчетный год25810201699
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10201699805
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год119598953
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год59895342688
23404 Прочие доходы за предыдущий год4000
23504 Прочие расходы за предыдущий год2054392480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год119433514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43351440208
24603 Прочее за отчетный год13720
24604 Прочее за предыдущий год7200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106361514
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36151440208
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год106361514
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36151440208

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (106)/Стоимость активов (4856) = 2.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105+0+258) = 32.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119)/Выручка (482) = 24.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (106)/Выручка (482) = 21.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.486

Индекс Альтмана Z = 7.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (24.69%), рентабельность компании (21.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТЕХКОНТРОЛЬ-ЭКОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить