ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГЕНТСТВО "ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН" ИНН:1102058107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85378259 ОКВЭД:63.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года612222
12104 Запасы на конец предыдущего года22220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6774241220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4241220711
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года360588311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5883112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109810341553
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10341553713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109810341553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10341553713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10679310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9316750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1077941685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года941685428
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2193842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93842273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2193868
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93868285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109810341553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10341553713
21103 Выручка за отчетный год209572112717870
21104 Выручка за предыдущий год211271787013489
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201822014717535
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год201471714312892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год775980335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980727597
22203 Управленческие расходы за отчетный год5696360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6363920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год206344335
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год344335597
23403 Прочие доходы за отчетный год622427
23404 Прочие доходы за предыдущий год24270
23503 Прочие расходы за отчетный год696551
23504 Прочие расходы за предыдущий год655137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199303311
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год303311560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год544755
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год475596
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145256256
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год256256464
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1452560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2562560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (1098) = 13.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20182+0+569) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (20957) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (20957) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 49.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 17.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 51.286

Индекс Альтмана Z = 61.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (17.14), коэффициент быстрой ликвидности (49.38), коэффициент текущей ликвидности (52.29), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО ЖЕЛТЫЙ ЧЕМОДАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить