ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСЕРВИС" ИНН:1102059245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85388069 ОКВЭД:40.10.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4152637
11504 Основные средства на конец предыдущего года1526370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года415260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1526370
12103 Запасы на конец отчетного года730580558463
12104 Запасы на конец предыдущего года5805584631104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3840734436651877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7344366518981237
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27423227169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23227169165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4844815642500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8156425025300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4848817142762546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8171427625672506
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1129622235041315
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6222350416361909
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4950400400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32241949372831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1949372531597
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года371919497720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19497729310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4848817142762546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8171427625672506
21103 Выручка за отчетный год30331015457751415
21104 Выручка за предыдущий год10154577517154349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5156322924991779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3229249917572426
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2123692532760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год69253276-420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2123692532760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год69253276-420
23503 Прочие расходы за отчетный год250662278142
23504 Прочие расходы за предыдущий год662278142153
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2373626329980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62632998-1840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1971951300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год195130880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-257060682868-418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60682868-2721879

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2570)/Стоимость активов (4848) = -53.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5156+0+0) = -41.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2123)/Выручка (3033) = -70 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2570)/Выручка (3033) = -84.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.334

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.53

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.304

Индекс Альтмана Z = -2.504

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (-70%), рентабельность компании (-84.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить