ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАРМ" ИНН:1102059277 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85377048 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2171551170
11504 Основные средства на конец предыдущего года15511700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2171551170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15511700
12103 Запасы на конец отчетного года809773952
12104 Запасы на конец предыдущего года7739520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138108495
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1084950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года236411627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4116270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118312922074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129220740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140014473244
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144732440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1236120410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1204100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2412100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2412100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года164219273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2192730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1642192024
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21920240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140014473244
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144732440
21103 Выручка за отчетный год802291289379
21104 Выручка за предыдущий год912893790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год748277567419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год775674190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54013721960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год137219600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54013721960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137219600
23503 Прочие расходы за отчетный год2412201197
23504 Прочие расходы за предыдущий год22011970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2991152544
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11525440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4668211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год682110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2531084333
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10843330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (253)/Стоимость активов (1400) = 18.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7482+0+0) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (540)/Выручка (8022) = 6.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (253)/Выручка (8022) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.728

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.537

Индекс Альтмана Z = 14.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (2.28), коэффициент текущей ликвидности (7.21), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (6.73%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить