Некоммерческое партнерство "Содействие образовательным учреждениям" ИНН:1102059326 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85377137 ОКВЭД:85.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132430132430132430
11504 Основные средства на конец предыдущего года132430132430132430
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5750580
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5750580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года133005136505133010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133005136670133010
12103 Запасы на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года468417463657
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174917461735
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года87440186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4401861121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года477221863843
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года218919322856
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137777138691136853
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135194138602135866
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36402272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3640900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36429892272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3642989900
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года123201155
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года123201155
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года123211931155
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года123211931155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года519171026
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года539001411
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1361300132400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1335450132400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136181134509133426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133598134420133811
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137777138691136853
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135194138602135866
21103 Выручка за отчетный год450033113311
21104 Выручка за предыдущий год331133112806
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3549116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год916582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год414633023195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330232952224
22203 Управленческие расходы за отчетный год133000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год126300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год281633023195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год203932952224
23503 Прочие расходы за отчетный год2303011434
23504 Прочие расходы за предыдущий год18181763238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258630011761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2213119-519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год258630011761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2213119-218
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год258601761
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2210-218
61003 Остаток средств на начало отчетного года133544133520137966
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год414628051690
62503 Прочие за отчетный год1500142
62003 Поступило средств - всего за отчетный год429628051832
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год18514701510
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год18501510
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год13401237333
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год11970319
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год10000
63263 прочие за отчетный год43014
63503 Прочие за отчетный год18526925
63003 Использовано средств - всего за отчетный год171027332768
64003 Остаток средств на конец отчетного года136130133592137030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Прибыль

Прибыль Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2586)/Стоимость активов (137777) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2816)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (354+0+1330) = 167.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2816)/Выручка (4500) = 62.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2586)/Выручка (4500) = 57.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.416

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (62.58%), рентабельность компании (57.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Некоммерческое партнерство Содействие образовательным учреждениям

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить