ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОМЕД" ИНН:1102059358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85377172 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года616357356016
11504 Основные средства на конец предыдущего года573560163397
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года616357356016
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года573560163397
12103 Запасы на конец отчетного года547300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года898243503642
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года435036422692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года205420314271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203142711670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1650963817913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года638179134362
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226721211613929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12116139297759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19446830710331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8307103316667
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года206125202800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года252028000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года206125202800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года252028000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11391289798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12897981092
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11651289798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12897981092
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226721211613929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12116139297759
21103 Выручка за отчетный год329002984331150
21104 Выручка за предыдущий год298433115026583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296713108026807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310802680723844
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3229-12374343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-123743432739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3229-12374343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-123743432739
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18400
23503 Прочие расходы за отчетный год294305364
23504 Прочие расходы за предыдущий год305364521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2935-17263980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-172639802220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год484544316
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год544316335
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2451-22703664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-227036641885

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2451)/Стоимость активов (22672) = 10.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29671+0+0) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3229)/Выручка (32900) = 9.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2451)/Выручка (32900) = 7.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.678

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.028

Индекс Альтмана Z = 11.996

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.76), коэффициент быстрой ликвидности (9.47), коэффициент текущей ликвидности (14.17), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (9.81%), рентабельность компании (7.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОМЕД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить