Общество с ограниченной ответственностью "Росстройгаз" ИНН:1102060177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85377692 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года106122
12104 Запасы на конец предыдущего года1220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2346169632617320891
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16963262172086926916
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189224686041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2246860411654
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года264117188262880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1718826287269340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2642171882628826934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17189262882693428570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-770705330-152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года705330152972
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000100010001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000100010001000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2411154832495826086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15483249582608626598
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года341116483259580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1648325958270860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2642171882628826934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17189262882693428570
21103 Выручка за отчетный год2435943017107429299
21104 Выручка за предыдущий год94301710742929950376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3821935247037230064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год93524703723006452445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13867777020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7777027650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13867777020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7777027650
23503 Прочие расходы за отчетный год8926283359
23504 Прочие расходы за предыдущий год262823592348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14755156190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51561911240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13915700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1475376462-1124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3764621124-4122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1475)/Стоимость активов (2642) = -55.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3821+0+0) = -36.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1386)/Выручка (2435) = -56.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1475)/Выручка (2435) = -60.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.558

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.558

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.226

Индекс Альтмана Z = -5.235

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (-56.92%), рентабельность компании (-60.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росстройгаз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить