Общество с ограниченной ответственностью "БРИЗ" ИНН:1102060554 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85373636 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года936240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года362400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года936240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года362400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1946250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4625010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года936240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года362400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года936240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года362400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1946250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4625010
21103 Выручка за отчетный год612439644200
21104 Выручка за предыдущий год396442000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506636903861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год369038610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1058274339
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2743390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1058274339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2743390
23503 Прочие расходы за отчетный год1058274339
23504 Прочие расходы за предыдущий год2743390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (19) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1058)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5066+0+0) = 20.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1058)/Выручка (6124) = 17.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (6124) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.111

Индекс Альтмана Z = 1.167

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.167<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (17.28%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БРИЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить