Общество с ограниченной ответственностью "МВР-Экология" ИНН:1102060674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85373866 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9813966412323
11504 Основные средства на конец предыдущего года10564123236532
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9813966412323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10564123396532
12103 Запасы на конец отчетного года2034016
12104 Запасы на конец предыдущего года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182642743121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года389331213588
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38219257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21925726
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года389844933394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года416233783614
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137111415715717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147261571710146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года609367806111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года568761114206
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года761873779606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года903996065940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года761873779606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года903996065940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137111415715717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147261571710146
21103 Выручка за отчетный год2914174004765
21104 Выручка за предыдущий год1740047655004
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2429171412263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1714122631755
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4852592502
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25925023249
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4852592502
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25925023249
23503 Прочие расходы за отчетный год79143420
23504 Прочие расходы за предыдущий год143420106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4061162405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11624053143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4061162405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11624053143
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31567761010
32008 Величина капитала на 31568761110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4066690
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4066690
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4066690
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4066690
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31608367700
33008 Величина капитала на 31609367800
36003 Чистые активы на 31609300
36004 Чистые активы на 31568700
41103 Поступления – всего за отчетный год5288152810
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4970148720
41193 Прочие поступления за отчетный год3184090
41203 Платежи – всего за отчетный год5469153190
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3468149960
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2072670
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год25700
41293 Прочие платежи за отчетный год1537560
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-181-380
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-181-380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (406)/Стоимость активов (13711) = 2.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (485)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2429+0+0) = 19.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (485)/Выручка (2914) = 16.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (406)/Выручка (2914) = 13.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.8

Индекс Альтмана Z = -0.638

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (16.64%), рентабельность компании (13.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МВР-Экология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить