ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СБЫТЛЕССЕРВИС" ИНН:1102060850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85388106 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года504128504593
11504 Основные средства на конец предыдущего года128504593320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года504128504593
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128504593320
12103 Запасы на конец отчетного года11972811888883635
12104 Запасы на конец предыдущего года1188888363541162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года317363917836062
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года422523606215852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1236886738
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года368867381046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151476161754126435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16482812643558060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151980174604131028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17767813102858380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235064298118733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30484187333173
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года143022301400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года223014001400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127044129085110890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14465611089053807
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128474131315112290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14688611229055207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151980174604131028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17767813102858380
21103 Выручка за отчетный год36305210481344
21104 Выручка за предыдущий год521048134440606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69355002065864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год503016586440413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3305208415480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180315480193
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3305208415480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180315480193
23403 Прочие доходы за отчетный год13767252181314
23404 Прочие доходы за предыдущий год2521813142793
23503 Прочие расходы за отчетный год99362719210825
23504 Прочие расходы за предыдущий год20715108252191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5261105969
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63065969795
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год105361423
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12611423164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год421744546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50454546631

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (421)/Стоимость активов (151980) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6935+0+0) = -47.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3305)/Выручка (3630) = -91.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (421)/Выручка (3630) = 11.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = 1.278

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.278<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (-91.05%), рентабельность компании (11.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СБЫТЛЕССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить