ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОРОДОК" ИНН:1102061029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85388336 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12185185322
11504 Основные средства на конец предыдущего года66322322414
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года121851850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года663223220
12103 Запасы на конец отчетного года8103787578750
12104 Запасы на конец предыдущего года7148005653
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136410741073840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года671038403840451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года455345341862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4404186218621865
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года828412516125160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18262570257020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года829612701127016024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18328602460248383
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1261-131200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1281389200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1251-1302-13023902
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1271390239024217
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года443011784117840
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8620001340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года443011784117840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8620000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5117221922192122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10979212221222826
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5117221922190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10979212221220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года829612701127016024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18328602460248383
21103 Выручка за отчетный год83408120812049025
21104 Выручка за предыдущий год18950490254902535350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51107275727548421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13316399093990934670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32308458450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5634911691160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2089437300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3111914200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1141-35288450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2523-2691160
23303 Проценты к уплате за отчетный год9331315131521
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1882212121
23503 Прочие расходы за отчетный год4628628649
23504 Прочие расходы за предыдущий год28494949
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162-5129-7560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год613-9690460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1467575219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год582219219219
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16-5204-831315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31-3158827391
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16-520400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31-31500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (8296) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1141)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5110+2089+0) = 15.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1141)/Выручка (8340) = 13.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (8340) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.131

Индекс Альтмана Z = 2.509

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.509<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (13.68%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОРОДОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить