ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ" ИНН:1102061477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85389264 ОКВЭД:74.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36118201
11504 Основные средства на конец предыдущего года118201283
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36118201
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118201283
12103 Запасы на конец отчетного года380380371
12104 Запасы на конец предыдущего года380371479
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года230925692227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256924701284
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129129353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129353457
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281830782951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307831942220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285331963152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года319633952503
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года192022912733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237327331972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года933905419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года823662531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года933905419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года823662531
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285331963152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года319633952503
21103 Выручка за отчетный год174219824632
21104 Выручка за предыдущий год198246324462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157517012530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170125302559
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1672812102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28121021903
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1672812102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28121021903
23403 Прочие доходы за отчетный год26330
23404 Прочие доходы за предыдущий год3303
23503 Прочие расходы за отчетный год5996541234
23504 Прочие расходы за предыдущий год6541234266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-406-370898
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3708981640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4871138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71138101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-454-441760
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4417601539

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-454)/Стоимость активов (2853) = -15.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1575+0+0) = 10.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (1742) = 9.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-454)/Выручка (1742) = -26.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.661

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.142

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.058

Индекс Альтмана Z = 5.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.61), коэффициент текущей ликвидности (3.02), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (9.59%), рентабельность компании (-26.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНЫЕ ГЕОДЕЗИЧЕСКИЕ ИЗЫСКАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить