ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАММАДЕНТ" ИНН:1102061501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85389318 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года144158277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года582770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152460582
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года605820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152460582
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года605820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133958437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года584370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1811741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17410
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года444
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1852145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152460582
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года605820
21103 Выручка за отчетный год13871009879
21104 Выручка за предыдущий год10098790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год553408820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4088200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83460159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год601590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83460159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год601590
23503 Прочие расходы за отчетный год14456
23504 Прочие расходы за предыдущий год4560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82055653
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год556530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6599
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75554744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год547440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (755)/Стоимость активов (1524) = 49.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (834)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (553+0+0) = 150.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (834)/Выручка (1387) = 60.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (755)/Выручка (1387) = 54.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.495

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.238

Индекс Альтмана Z = 18.608

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (8.24), коэффициент текущей ликвидности (8.24), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (60.13%), рентабельность компании (54.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГАММАДЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить