ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДЭСТЕТ" ИНН:1102061692 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85389577 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года266439
11504 Основные средства на конец предыдущего года64390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года266439
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64390
12103 Запасы на конец отчетного года101154249
12104 Запасы на конец предыдущего года1542490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3743457
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года434570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16086023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1746799709
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7997090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1772863748
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8637480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1731819728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8197280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года414420
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года414420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1772863748
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8637480
21103 Выручка за отчетный год293425292133
21104 Выручка за предыдущий год252921330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год191923371895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год233718950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1015192238
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1922380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1015192238
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1922380
23503 Прочие расходы за отчетный год162523
23504 Прочие расходы за предыдущий год25230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год999167215
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1672150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год887664
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год76640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год91191151
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год911510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (911)/Стоимость активов (1772) = 51.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1015)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1919+0+0) = 52.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1015)/Выручка (2934) = 34.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (911)/Выручка (2934) = 31.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 39.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.514

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.564

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.22

Индекс Альтмана Z = 56.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (39.22), коэффициент быстрой ликвидности (40.12), коэффициент текущей ликвидности (42.59), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (34.59%), рентабельность компании (31.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДЭСТЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить