ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА" ИНН:1102061928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85385869 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2234466
11504 Основные средства на конец предыдущего года23446687
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года300000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30223440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2344660
12103 Запасы на конец отчетного года7733814079297616
12104 Запасы на конец предыдущего года8140792976162672
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года998514287107564683
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142871075646834385
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1282333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года823331019
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1773022435187080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2243518708123320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18032224581875212398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2245818752123988163
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года670325323325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года325323325212
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17362221331842912073
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2213318429120737951
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1736222133184290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2213318429120730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18032224581875212398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2245818752123988163
21103 Выручка за отчетный год534211957968210239
21104 Выручка за предыдущий год119579682102396457
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6824129391068610135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1293910686101357068
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1482-982-10040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-982-10041040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1482-982-10040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-982-10041040
23403 Прочие доходы за отчетный год85969975581017572
23404 Прочие доходы за предыдущий год99755810175724712
23503 Прочие расходы за отчетный год66828901477217533
23504 Прочие расходы за предыдущий год89014772175333815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43292340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92341430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год87903340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90334092
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34511103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21103194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (345)/Стоимость активов (18032) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1482)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6824+0+0) = -21.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1482)/Выручка (5342) = -27.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (345)/Выручка (5342) = 6.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 0.395

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-27.74%), рентабельность компании (6.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ ПОСТАВКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить